外号“笑哥”的警察梁笑棠（谢天华饰）成功完成了卧底任务，获得了在CIB的重要职位。然而，总管Harry（刘松仁饰）和上司Jodie（陈法拉饰）对他所执掌的团队成员之死产生了怀疑，在一次调查中发现了其中的隐藏真相。在CIB进行新成员招募后，Laughing和Jodie因为训练理念的差异成为了一对欢喜冤家，互相竞争，各不相让。除了照顾患癌症的妻子外，Harry还要面对刚刚出狱的前女友袁君岚，而幸运的是，他的儿子Aidon非常擅长舞蹈，并且乐于助人，这让他感到安心。为了对抗义兴帮，Laughing帮助跛CoMichael（黄宗泽饰）成为线人，后者逐渐在帮派头目辣姜和威利之间的斗争中获得重要地位，并且脱离了Laughing的控制，与昔日的律师女友姚可可（徐子珊饰）重新燃起了爱火，并努力提升自己的地位。随着帮派头目莫一烈的回归，警匪卧底之争和人性的善恶斗争变得越来越激烈……